黔东南州发展改革委2021年度绩效自评工作总结

为进一步规范财政资金管理，强化支出责任，提高财政资金的使用效率。根据《州财政局关于开展2021年度绩效自评工作的通知》（黔东南财绩〔2022〕2号），我委组织力量，运行科学、合理的绩效评价方法，对本单位的部门整体支出及项目进行绩效自评，现将情况总结如下： 

一、 工作基本情况

（一）组织实施情况

一是及时建立工作机制。为加强财政支出管理，提高财政资金使用效益，我委严格按照《中共黔东南州委 黔东南州人民政府印发<关于全面预算绩效管理的实施方案>的通知》(黔东南党发[2020]8号)、《黔东南州发展改革委贯彻落实全面实施预算绩效管理工作方案文件要求，制定《黔东南州发展和改革委员会开展2021年预算绩效自评工作方案》，成立黔东南州发展和改革委员会2021年预算绩效自评领导小组，夯实开展预算绩效管理工作基础。

二是专题会议精心部署。积极安排财务人员对接州财政局绩效科，及时了解绩效自评目的及具体要求和做法，商各项目科室共同开展单位绩效自评。2022年3月14日，分管领导林范云同志组织召开2021年度预算绩效自评工作部署会议，明确工作职责，指明工作方向，切实加强预算绩效管理自评工作。

三是全面推进绩效自评。结合职能职责，绩效评价小组以预算资金管理为主线，综合部门资产管理和开展业务情况，于2022年3月1日至2022年4月8日对我委2021年度整体资金支出进行了绩效评价，主要围绕运行成本、管理效率、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面开展项目绩效及部门整体综合鸡胸评价，并撰写绩效自评报告。

（二）绩效自评规模

2021年，我委预算总收入16675.6（含上年结转7459.11万元）万元，其中预算内财政拨款收入14090.6万元，其他收入2585.0万元。本次绩效自评严格按照州财政局要求对我委所有资金开展绩效自评，汇总归类分为24个项目（含其他资金）开展项目绩效自评，资金共12342.74万元；其余基本资金（不含被财政收回资金）视为基本支出与部门整体同步开展绩效评价。

（三）绩效自评整体结论

2021年，我委认真落实州委州政府安排各项重点工作，多举措推进项目建设，促进经济稳定发展；认真贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费，加强项目支出管理，单位整体实际支出没有出现超出预算规模、范围和标准，所有资金管理和支出合法规范，2021年各项绩效指标完成较好，部门整体自评绩效评级“优”。

二、绩效自评结果

（一）项目支出绩效自评结果

2021年，列入项目支出绩效自评资金12342.72万元，项目共24个，整体项目支出绩效指标完成较好，24个项目自评平均分值94.78分，最低分值81分，最高分值100分。绩效评级为“优”（90分（含）-100分）项目21个，占比全部项目87.5%；绩效评级为“良”（80分（含）-90分）项目3个，占比12.5%。

（二）部门整体支出绩效自评结果

2021年以来，全州发展改革工作按照州委十届十次全体会议及州委经济工作会议的部署，统筹推进疫情防控和发展改革工作高质量发展，在全州全力推进“四新”主攻“四化”，推动经济社会高质量发展中发挥了强有力的保障支撑作用。我单位部门预算总收入16675.61（含上年结转7459.11万元）万元，资金执行率63.20%。本年度财政拨款收入8012.45万元，其中基本支出2268.45万元，项目支出5744万元。年度财政预算支出7822.22万元，资金执行率97.63%。其中基本支出2118.89万元，资金执行率93.41%；项目支出5703.34万元，资金执行率99.29%。2021年各项绩效指标完成较好，部门整体绩效自评结果得93.9分，绩效评级“优”。具体为：投入指标共5个三级指标，满分10分，自评9.8分；过程指标共5个三级指标，满分20分，自评得分17.9分；产出指标共9个三级指标，满分35分，自评得分35分；效益指标共3个三级指标，满分25分，自评得分21.2分；满意度指标共2个三级指标，满分10分，自评10分。

三、存在主要问题及原因分析

（一）预算管理有待加强。由于我委预算绩效工作涉及项目多，资金量大，资金性质复杂，大部分项目具体实施单位为行业部门或者县市，开展项目绩效编报难度较大。比如：黔东南州县县通天然气管道建设项目、下司国家皮划艇激流回旋训练基地建设项目等，我委不是项目具体实施单位，在编报绩效目标、开展绩效自评中对项目业主依赖性较大，对项目绩效目标设定科学性、合理性、实际性审核把关上有一定难度。再如：州级重点项目前期工作经费，资金大、领域广、资金拨付程序繁琐，项目实施对象多，汇总综合整个项目绩效设定、评价难度也较大，加上预算绩效管理工作全州均处于起步阶段，缺乏系统性的培训学习，实际推进开展项目绩效指标编报、绩效评价上有待进一步加强。

    （二）整体资金执行率偏低。 2021年，我单位部门预算总收入16675.61（含上年结转7459.11万元）万元，其中基本支出2449.37万元，项目支出11641.23万元，其他支出 2585.01万元；预算总支出10539.58万元，资金预算执行率63.20%，其中：基本支出资金执行率93.89%。项目支出资金执行率69.81%，执行较低主要原因：一是部分“十四五”规划成果需与上级规划衔接，待省规划印发后修改完善后再印发实施，年底未达到支付资金条件，因此2020年州级重点项目前期工作经费资金申请延后；二是“州代县”采取委托第三方编制，已签订委托合同，按合同约定采取分批形式拨付，拨款程序较为复杂，影响专项用于全州“州代县”编制重大项目前期工作经费拨款进度；三是黔东南州粮油储备中心项目（含军供应急保障设施）二期工程于2021年8月开工，截止2021年12月底，已完成工程形象进度80%，由于资金支付程序繁琐，导致该项目资金支付延后；其他资金支出资金执行率4.37% ，执行率较低主要原因：根据《州人民政府办公室关于成立黔东南州铁路项目土地房屋征收补偿常态化检查工作专班的通知》要求，对该项目结余资金归集至我单位管理，因此资金统一归集至由州财政局代管资金账户，但归集资金用途未进一步明确，导致资金支付率低。

（三）绩效自评业务能力有待提升。从整体情况看，预算绩效管理工作开展时间较短，缺乏系统学习，业务人员对预算绩效管理工作重点把握不到位，业务水平有待增强。评价结果尚未与预算执行安排完全挂钩，对预算绩效目标申报、管理、追踪、评价工作重视程度不够，对提高预算绩效管理认识不到位，切实提高思想认识。

四、下步工作措施

（一）加强会计核算基础工作。加强对“三公”经费核算管理，切实加强会计人员继续教育,积极参加各种形式学习班,对会计人员从多角度、多层次、全方位进行新知识、新法规、新制度的培训；不断优化财会人员的知识结构，提高财会人员的整体专业技能，进一步建立、健全各项会计核算和内控制度，强化会计监督职能和审核责任，提高财会人员的整体执业水平。

（二）加强项目预算管理，提高预算执行率。加强预算编制管理，根据实事求是的原则，科学分析预算项目的必要性、可行性，准确测算所需资金，以确保预算有效执行，提高年度预算执行率。尤其是资金结转超过2个年度的项目，要加快资金支出，确保项目及时产生效益。

（三）加强绩效自评应用。建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理机制，加强对预算编制、执行、结果运用的全过程管理。针对项目经费执行率低的问题，要明确责任部门和责任人，及时协调各项目实施单位，督促工作进度，力争实现绩效目标进度。

（四）加强业务培训指导。积极加强集中学习、专题会议等方式，加大各项目科室绩效编报人员培训力度，充实业务知识，结合工作开展实际，认真总结预算绩效工作开展以来的实践经验、问题和难点，进一步完善建立健全考评机制，深入推进财政预算管理工作。积极加强与财政部门沟通，加强绩效管理工作业务培训，分班次开展培训，如领导学习班、财务人员培训班、业务科室培训班。提高各部门各项目科室对绩效工作的更深层次认识，更好推进财政绩效管理工作。